Ξέπλυμα χρήματος και χρηματοδότηση τρομοκρατίας

ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΕΙ ΤΗΝ ΕΠΕΞΕΡΓΑΣΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΑΠΟ ΝΟΜΙΜΕΣ ΑΛΛΑ ΚΑΙ ΠΑΡΑΝΟΜΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ
Η Κύπρος προσφέρει ένα ανταγωνιστικό, σύγχρονο και διαφανές οικονομικό και κανονιστικό πλαίσιο, που αποτελείται από ένα ισχυρό και αποτελεσματικό νομοθετικό πλαίσιο για την καταπολέμηση του φαινομένου
Οι δικαιοδοσίες/χώρες με ανεπαρκή και αναποτελεσματικά νομοθετικά πλαίσια και ελέγχους είναι ιδιαίτερα ευάλωτες στην εύκολη μεταφορά κεφαλαίων, που αποκτήθηκαν ή δημιουργήθηκαν από εγκληματική δραστηριότητα, χωρίς ανίχνευση
Οι εισηγήσεις που εκδίδονται από την FATF, η οποία θεωρείται ένα παγκόσμιο σημείο αναφοράς σε σχέση με τους κανόνες κατά του ξεπλύματος χρήματος και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, έχουν υποστηριχθεί από τους G7 και G20 πιο πρόσφατα
Το ξέπλυμα χρήματος είναι μια διαδικασία, κατά την οποία η παράνομη προέλευση περιουσιακών στοιχείων/εσόδων που αποκτώνται ή δημιουργούνται από εγκληματική δραστηριότητα αποκρύπτεται, ή περνά από διάφορα στάδια με σκοπό τη συσκότιση της σύνδεσης των παράνομων περιουσιακών στοιχείων/ εσόδων με την αρχική εγκληματική δραστηριότητα. Η χρηματοδότηση της τρομοκρατίας περιλαμβάνει την επεξεργασία στοιχείων ενεργητικού, που προέρχονται τόσο από νόμιμες όσο και από παράνομες δραστηριότητες, και την προμήθεια αυτών σε τρομοκράτες, για να συνεχίσουν τις τρομοκρατικές δραστηριότητές τους.
Διαφέρουν, αλλά... κι η Κύπρος

Ενώ τα δύο αυτά φαινόμενα διαφέρουν με πολλούς τρόπους, επιτυγχάνονται με την εκμετάλλευση των ίδιων τρωτών σημείων των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων με αποτέλεσμα την παρεμπόδιση της διαφάνειας στην εκτέλεση των χρηματοοικονομικών συναλλαγών. Η Κύπρος προσφέρει ένα ανταγωνιστικό, σύγχρονο και διαφανές οικονομικό και κανονιστικό πλαίσιο, που αποτελείται από ένα ισχυρό και αποτελεσματικό νομοθετικό πλαίσιο για την καταπολέμηση του ξεπλύματος χρήματος και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, καθώς επίσης και κανονισμούς που εναρμονίζουν τις απαιτήσεις των διεθνών προτύπων και των οδηγιών της Ευρωπαϊκής Ένωσης.

Συγκεκριμένα, η διεθνής κοινότητα έχει καταστήσει προτεραιότητα, την πρόληψη και καταστολή του ξεπλύματος χρήματος και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Οι ρυθμιστικές Αρχές ανησυχούν ιδιαίτερα για τις συνέπειες του ξεπλύματος χρήματος, και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, καθώς και για συναφή εγκλήματα.
Υπονομεύουν τη φήμη

Οι πιο πάνω δραστηριότητες μπορούν να υπονομεύσουν τη φήμη, την ακεραιότητα, τη σταθερότητα και τη βιωσιμότητα των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων και συστημάτων, να αποθαρρύνουν τις ξένες επενδύσεις, καθώς επίσης να αλλοιώσουν τις διεθνείς ροές κεφαλαίων. Επιπλέον, μπορούν να επιφέρουν αρνητικές συνέπειες στη χρηματοπιστωτική σταθερότητα και στις μακροοικονομικές επιδόσεις μιας χώρας, με αποτέλεσμα να προκληθούν απώλειες ευημερίας και απορρόφηση πόρων από πιο παραγωγικές οικονομικές δραστηριότητες, καθώς και αποσταθεροποιητικές επιπτώσεις στις οικονομίες άλλων χωρών.
Οι επιπτώσεις

Σε ένα όλο και πιο διασυνδεδεμένο κόσμο, οι αρνητικές επιπτώσεις των πιο πάνω δραστηριοτήτων είναι παγκόσμιες και οι επιπτώσεις τους στην οικονομική ακεραιότητα και σταθερότητα των χωρών είναι ευρέως αναγνωρισμένες. Το ξέπλυμα χρήματος και η χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, εκμεταλλεύονται τόσο την πολυπλοκότητα που υπάρχει στο παγκόσμιο χρηματοπιστωτικό σύστημα, όσο και τις διαφορές μεταξύ των εθνικών νομοθεσιών και των συστημάτων για καταπολέμηση του ξεπλύματος χρημάτων και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας. Οι δικαιοδοσίες/χώρες με ανεπαρκή και αναποτελεσματικά νομοθετικά πλαίσια και ελέγχους είναι ιδιαίτερα ευάλωτες στην εύκολη μεταφορά κεφαλαίων, που αποκτήθηκαν ή δημιουργήθηκαν από εγκληματική δραστηριότητα, χωρίς ανίχνευση.
Απαραίτητη η ακεραιότητα των εθνικών χρηματοπιστωτικών συστημάτων

Η ακεραιότητα των εθνικών χρηματοπιστωτικών συστημάτων είναι απαραίτητη για τον χρηματοπιστωτικό τομέα και τη μακροοικονομική σταθερότητα, τόσο σε εθνικό όσο και σε διεθνές επίπεδο. Γι’ αυτόν τον σκοπό, υπάρχει αυξανόμενη αναγνώριση της σημασίας της οικονομικής ακεραιότητας, με συνεχή έκδοση νομοθεσιών που έχουν εξελιχθεί και τροποποιηθεί με την πάροδο των ετών. Η Ειδική Ομάδα Χρηματοοικονομικής Δράσης (FATF) είναι ένας διακυβερνητικός οργανισμός, του οποίου σκοπός είναι η ανάπτυξη και η προώθηση των εθνικών και διεθνών διαδικασιών για την καταπολέμηση του ξεπλύματος χρήματος και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.

Οι εισηγήσεις που εκδίδονται από την FATF, η οποία θεωρείται ένα παγκόσμιο σημείο αναφοράς σε σχέση με τους κανόνες κατά του ξεπλύματος χρήματος και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, έχουν υποστηριχθεί από τους G7 και G20 πιο πρόσφατα, στο πλαίσιο των πρωτοβουλιών για την αντιμετώπιση της διαφθοράς και της διασυνοριακής φοροδιαφυγής.
Η Τέταρτη Οδηγία

Η Τέταρτη Οδηγία είναι η τελευταία σημαντική αναβάθμιση στο νομοθετικό πρόγραμμα της Ε.Ε. στον τομέα αυτό, που ξεκίνησε το 1991 και έχει ως στόχο την περαιτέρω ενίσχυση της άμυνας της Ευρωπαϊκής Ένωσης κατά του ξεπλύματος χρήματος και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, καθώς και τη διασφάλιση της αξιοπιστίας, της ακεραιότητας και της σταθερότητας του χρηματοπιστωτικού συστήματος.

Η Τέταρτη Οδηγία της Ευρώπης για την καταπολέμηση του ξεπλύματος χρήματος και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας («η Τέταρτη Οδηγία»), η οποία τέθηκε σε ισχύ στις 26 Ιουνίου 2015, θα αντικαταστήσει την Τρίτη Οδηγία που είναι σε ισχύ από το 2005. Η Τέταρτη Οδηγία πρέπει να ψηφιστεί σε εθνική νομοθεσία των κρατών μελών μέχρι τις 26 Ιουνίου 2017.

Η Τέταρτη Οδηγία εφαρμόζει τις συστάσεις της FATF, καθώς σε ορισμένα θέματα επεκτείνει τις απαιτήσεις της FATF και προβλέπει πρόσθετες διασφαλίσεις. Η Τέταρτη Οδηγία είναι μια οδηγία εναρμονίσεως του εθνικού νομοθετικού πλαισίου για την καταπολέμηση του ξεπλύματος χρήματος και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας με τις οδηγίες της Ευρωπαϊκής Ένωσης, παρέχοντας στα κράτη μέλη το πεδίο/την ευχέρεια να θεσπίσουν αυστηρότερες διατάξεις.

Παραμένει να δούμε κατά πόσον η εναρμόνιση της Τέταρτης Οδηγίας στο εθνικό μας νομοθετικό πλαίσιο θα γίνει με τρόπο που θα επιτρέπει στη χώρα μας να παραμείνει ανταγωνιστική και ελκυστική στις ξένες επενδύσεις έχοντας ταυτόχρονα ένα αποτελεσματικό νομοθετικό πλαίσιο για την καταπολέμηση του ξεπλύματος χρήματος και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, εξισορροπώντας την επιχειρηματική δραστηριότητα με ένα ισχυρό πλαίσιο συμμόρφωσης με την Τέταρτη Οδηγία.
ΑΝΔΡΕΑΣ ΓΡΗΓΟΡΙΑΔΗΣ
Principal, KPMG Limited,
τηλ. 22209000,
ηλεκ. διευθ. andreasgregoriades@kpmg.com